Akt poświadczenia dziedziczenia i co dalej? Informacja dla spadkobierców

Wizyta u notariusza i sporządzenie aktu poświadczenia dziedziczenia formalnie potwierdza on prawa do spadku po zmarłym.

Nie jest to jednak koniec formalności. Dokument ten jest kluczem, który otwiera drzwi do uporządkowania spraw majątkowych. Aby z niego skorzystać, trzeba jednak podjąć kilka dalszych kroków

Poniżej znajduje się szczegółowa lista, która krok po kroku przeprowadzi Cię przez formalności po wyjściu z kancelarii.

To najważniejszy punkt na liście. Zgłoszenie nabycia spadku jest kluczowe, aby uniknąć podatku (jeśli przysługuje zwolnienie) lub zapłacić go w terminie.

Grupa zerowa (najbliższa rodzina)

Jeśli należysz do tzw. grupy zerowej (małżonek, zstępni, wstępni, pasierb, rodzeństwo, ojczym, macocha), masz szansę na całkowite zwolnienie z podatku. Warunkiem jest zgłoszenie spadku do Urzędu Skarbowego w ciągu 6 miesięcy od zarejestrowania aktu poświadczenia dziedziczenia. Zlekceważenie tego terminu może skutkować koniecznością zapłaty podatku, nawet jeśli przysługiwało zwolnienie.

Pozostałe grupy

Jeżeli nie należysz do grupy zerowej, na zgłoszenie spadku masz 1 miesiąc.

Jeśli w skład spadku wchodzi mieszkanie, dom lub działka, konieczna jest aktualizacja wpisów w księdze Wieczystej.

Akt poświadczenia dziedziczenia jest podstawą do wpisania nowych właścicieli. Wiąże się to z wniesieniem opłaty sądowej w wysokości 150 zł.

Ważna zmiana od 17 marca 2026 r.

Dotychczas spadkobiercy musieli samodzielnie udać się do sądu (wydziału ksiąg wieczystych), uiścić opłatę sądową i wypełniać formularze (wnioski o wpis do księgi wieczystej). Od 17 marca 2026 roku notariusz Jelenia Góra (jak i każdy inny w kraju), który sporządził akt poświadczenia dziedziczenia, będzie mógł w imieniu spadkobierców złożyć wniosek o wpis do księgi wieczystej. Oznacza to ogromną oszczędność czasu, bo całą procedurę załatwisz kompleksowo w kancelarii, bez konieczności wizyty w sądzie.

Z zarejestrowanym aktem poświadczenia dziedziczenia należy udać się do banku, w którym zmarły posiadał rachunki. Dokument ten jest dla banku jedynym dowodem na to, że masz prawo do zgromadzonych tam środków.

Podczas wizyty możesz złożyć dyspozycję wypłaty pieniędzy. Środki mogą trafić na Twój rachunek lub na konta pozostałych spadkobierców, zgodnie z udziałami w spadku. To również moment na zamknięcie kont zmarłego, by nie generowały opłat.

Należy zgłosić się do zarządcy nieruchomości, wspólnoty mieszkaniowej lub spółdzielni w celu zaktualizowania danych właściciela.

Dzięki temu wszelkie opłaty, fundusz remontowy czy wywóz śmieci będą przychodziły na nazwisko spadkobiercy i na jego adres korespondencyjny, co zapobiegnie powstawaniu zaległości.

Kolejnym krokiem jest uporządkowanie umów z dostawcami energii elektrycznej, gazu, wody oraz usług telekomunikacyjnych (internet, telewizja).

Warto wiedzieć, że choć w wielu przypadkach do rozwiązania umowy lub przepisania licznika wystarczy sam akt zgonu, to procedury u poszczególnych operatorów bywają różne.

Czasami niezbędne jest formalne wykazanie następstwa prawnego, czyli udowodnienie, że jesteś nowym właścicielem nieruchomości.

Właśnie w takich sytuacjach akt poświadczenia dziedziczenia jest dokumentem wymaganym przez dostawcę mediów, aby przepisać umowę bez zbędnych komplikacji.

Oprócz Urzędu Skarbowego, o zmianie właściciela musi dowiedzieć się także organ naliczający podatek od nieruchomości (Wydział Finansowy Urzędu Miasta lub Gminy).

Należy tam złożyć nową deklarację podatkową (zazwyczaj na druku IN-1). Dzięki temu decyzje o wysokości podatku od nieruchomości będą wystawiane na bieżącego właściciela.

Akt poświadczenia dziedziczenia określa jedynie wielkość Waszych udziałów w majątku wspólnym. Nie precyzuje on, które konkretne przedmioty należą się poszczególnym spadkobiercom.

Jeśli chcecie przyznać konkretne składniki majątku jednej osobie, musicie przeprowadzić działu spadku. Umowę o dział spadku również sporządzisz u notariusza. Możecie w niej ustalić, że:

— Cała nieruchomość trafia do jednej osoby z obowiązkiem spłaty pozostałych spadkobierców.

— Nieruchomość trafia do jednej osoby bez obowiązku spłaty (jeśli jest taka wola stron).

— Poszczególne składniki majątku są dzielone fizycznie pomiędzy spadkobierców.

Formalności spadkowe mogą wydawać się skomplikowane, ale działając systematycznie, szybko uporządkujesz wszystkie sprawy.

Jeśli potrzebujesz wsparcia w sporządzeniu aktu poświadczenia dziedziczenia lub umowy o dział spadku, służymy pomocą.